Как отразить в 6-НДФЛ за 1-й квартал зарплату за декабрь?
Здравствуйте , подскажите пожалуйста в декларации 6-ндфл за 1 квартал23г в строке 110 какие указывать суммы?
Ведь доход за декабрь тоже попадал в строку 110 за 4 кв 22г.
Если зарплата за декабрь 25000 , ндфл 3250, аванс 10000 выплачен 25 декабря 22г, то
получается было в 4кв.22г
в строке 110 25000
в строке 140 3250
в строке 160 0
в 1к 23г
в строке 110 15000
в строке 140 1950
в строке 160 3250
Верно мыслю?
Ведь доход за декабрь тоже попадал в строку 110 за 4 кв 22г.
Если зарплата за декабрь 25000 , ндфл 3250, аванс 10000 выплачен 25 декабря 22г, то
получается было в 4кв.22г
в строке 110 25000
в строке 140 3250
в строке 160 0
в 1к 23г
в строке 110 15000
в строке 140 1950
в строке 160 3250
Верно мыслю?
Comments
-
Добрый день,
Цитата: Если зарплата за декабрь 25000 , ндфл 3250, аванс 10000 выплачен 25 декабря 22г, тополучается было в 4кв.22гв строке 110 25000в строке 140 3250в строке 160 0Если з/пл за декабрь вы решили полностью отражать в Расчете за 2022 год, согласно п. 2 ст. 223 НК и "остаток" за декабрь выплатили в январе 2023, то верно.Цитата: в строке 110 15000в строке 140 1950в строке 160 3250Ну, вы уж определитесь, как вы все таки з/пл за декабрь отражаете в Расчетах. Всю начисленную сумму в декабре. Или в Декабре22только выплаченную, а в январе "остаток".
Ато вы в декабре отразили всю начиленную сумму, а потом еще в январе "остаток" и получается, что у сотрудника з/пл не 25 000, а 40000 -
geomech, вот я и запуталась, везде пишут, что выплаченную зарплату (доход) за декабрь в январе нужно указывать в строке 110, но если она уже была указана по другим правилам в другом периоде получается задвоенно, как быть?
Только указывать ндфл в 021 и в 160 а сам доход не будет в январе за декабрь? -
Цитата: как быть?Выбрать что-то одно: Всю начисленную сумму в виде з/пл за декабрь в отразить в Декабре, тогда в Январе 2023 нет дохода за декабрь. Или в Декабре22только выплаченную, а в январе "остаток".
